沐邦案例【缓刑】 | 胡某涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪一案，被判处有期徒刑一年三个月，缓刑二年！

20**年4月，时某、徐某邦、张某预谋从事“跑分”活动，后张某从陕西商洛到河北石家庄学习“跑分”平台的操作方法，并于20** 年5月至6月间多次前往江苏盐城与时某、徐某邦商量“跑分”具体事宜。20**年7月，胡某经张某联系，在明知他人利用银行账户转移赃款的情况下，仍与张某前往江苏盐城使用其二人及赵某的多个银行账户从事“跑分”活动。20**年8月，张某、胡某返回陕西商洛后继续从事“跑分”活动。在此期间，胡某联系了赵某一起参与“跑分”，共同转移赃款。经统计: 胡某名下6 个涉案银行账户共计流入资金1000万余元，其中包含被害人孔某杰转入的被骗资金1500元。赵某名下 5个涉案银行账户共计流入资金600万余元，其中包含被害人王某转入的被骗资金5万元，被害人何某武转入的被骗资金5800元，以及被害人吴某转入的被骗资金1万元。破案后，公安机关从二人处查获手机、银行卡等作案工具，赵某退缴违法所得人民币1200 元。

《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款

【掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪】明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释 》第十一条　

掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪是选择性罪名，审理此类案件，应当根据具体犯罪行为及其指向的对象，确定适用的罪名。

掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，目前实务中常见的情形有如下几类:

一是帮助金融类犯罪、诈骗类犯罪转移犯罪所得、

二是盗窃、抢夺类犯罪，帮助转移犯罪所得、销赃、收赃等、

三是非法狩猎、文物等国家特殊保护客体的犯罪的转移、销赃。

根据《刑法》以及相关司法解释，明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。对于掩饰隐瞒犯罪所得罪，他本质上是一个下游犯罪，因此常常与上游犯罪进行关联，这时候，辩护律师应当综合考量其上下游的犯罪涉嫌罪名、量刑情况，做出具体分析，并结合办案机关的定罪意见做出相应的对策，实务中常见的是直接以上游犯罪的共犯而非以本罪来定罪，在此种情况下，若上游犯罪量刑幅度明显高于本罪，辩护律师应当积极争取变更罪名。

本罪的犯罪数额常见的有两种，一是直接的资金数额，二是涉及的实物价值。对于第一种情形应当有完整、连续的流水反映相关的钱款性质，否则作为律师应当提出充分的质疑，二是实物价值，隐瞒犯罪所得及其产生的收益的数额，应当以实施掩饰、隐瞒行为时为准。收购或者代为销售财物的价格高于其实际价值的，以收购或者代为销售的价格计算。由于数额直接影响量刑，因此无论是在涉及资金，实物的证据实体和证据的合法性等方面，都应当充分的关注。